Sistema de control interno PNPAIS

¿QUÉ ES EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO (SCI)?

Es el conjunto de acciones, actividades, planes, políticas, normas, registros, organización, procedimientos y métodos, incluyendo las actitudes de las autoridades y el personal, organizadas e instituidas en cada entidad del Estado, que contribuyen al cumplimiento de los objetivos institucionales y promueven una gestion eficaz, eficiente, ética y transparente.

OBJETIVOS DE LA IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO

• Cuidar y resguardar los recursos y bienes del Estado, contra todo hecho irregular o situación perjudicial que pudiera afectarlos.
• Garantizar la confiabilidad y oportunidad de la información.
• Promover que los funcionarios y servidores del Estado cumplan con rendir cuentas por los fondos y bienes públicos que administra.
• Promover y optimizar, la eficiencia, eficacia, ética, transparencia y economía de las operaciones de la entidad, y la calidad de los servicios públicos que presta.
• Cumplir la normatividad aplicable a la entidad y sus operaciones.
• Fomentar e impulsar la práctica de valores institucionales.

RESPONSABLES Y FUNCIONES PARA LA IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO

I. Titular de la entidad

Es la máxima autoridad jerárquica institucional, responsable de la implementación del SCI en la entidad y tiene las siguientes funciones:

      a. Participar en la priorización de los productos que serán incluidos en el SCI, y aprobar los mismos

      b. Revisar y aprobar los documentos que serán reportados y registrados en el aplicativo informático.

      c. Solicitar a la Contraloría, los accesos al aplicativo informático del SCI.

      d. Ejecutar las acciones que aseguren el registro, en el aplicativo informático del SCI, de la información y los documentos establecidos.

      e. Utilizar la información del SCI para la toma de decisiones.

      f. Establecer las medidas necesarias para cumplir con la Directiva.

II. Órgano o Unidad Orgánica responsable de la implementación del SCI

Es el órgano o unidad orgánica que coordina la planificación, ejecución, seguimiento y evaluación del SCI, tiene las siguientes funciones:

      a. Dirigir y supervisar la implementación del SCI. 

      b. Coordinar con otros órganos o unidades orgánicas que participan en la implementación del SCI las acciones de planificación, ejecución, seguimiento y evaluación del SCI.

      c. Registrar en el aplicativo informático del SCI, la información y documentación.

      d. Remitir en el aplicativo informático la información al Titular de la entidad

      e. Capacitar a las demás unidades orgánicas

III. Otros Órganos o Unidades Orgánicas que participan en la implementación del SCI

Son los órganos o unidades orgánicas que por competencias y funciones participan en la implementación del SCI, entre ellos los órganos de asesoramiento, órganos de apoyo, órganos de líneas, entre otros. Tienen las siguientes funciones:

     a. Coordinar con el Órgano o Unidad Orgánica responsable de la implementación del SCI, la ejecución de las acciones necesarias para la implementación del SCI.    

     b. Proporcionar la información y documentos requeridos por el Órgano o Unidad Orgánica responsable de la implementación del SCI.

     c. Disponer que los funcionarios o servidores públicos, con mayor conocimiento y experiencia sobre la operatividad de los productos priorizados o áreas de soporte, participen en la implementación del SCI.

PROCEDIMIENTO PARA LA IMPLEMENTACION  DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO

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